Abacus представляли собой синтетические облигации, обеспеченные долговыми обязательствами - ипотечными кредитами и кредитами сектору коммерческой недвижимости. Риск по этим инструментам в основном перекладывался на инвесторов.
Специальная комиссия сената по расследованию причин возникновения финансового кризиса в начале года обвинила руководство банка в том, что он продавал своим клиентам ценные бумаги, обеспеченные проблемной ипотекой subprime, а потом играл на их обесценение, напоминает "Время новостей".
Теперь за дело взялась SEC. По мнению комиссии, кредитная организация злоупотребила доверием инвесторов, не предоставив им важную информацию об ипотечных бумагах. Кроме того, банк вступил в сговор с хедж-фондом Paulson & Co., организовав выпуск облигаций по его заказу. Затем фонд играл на понижение стоимости бумаг, имея при этом специальную страховку, которая позволила ему получить прибыль, когда цена на эти бумаги рухнула.
SEC также предъявила обвинения 31-летнему трейдеру Goldman Sachs Фабрису Турру, назвав его "принципиально ответственным" за "упаковку" инструментов в выпуски бондов и продажу их инвесторам, пишут "Ведомости". По данным комиссии, незадолго до продажи бондов Турр написал в электронном сообщении, "что в любой момент все здание может рухнуть". Себя он считал "единственным, у кого есть шанс остаться в живых". "Великолепный Фаб, стоящий посреди всех этих сложных, с большой долей заемных средств экзотических инструментов, которые он создал без нужного понимания смысла этих чудовищ", - говорится в том же письме.
Власти проводят расследование и в отношении члена совета директоров Goldman Sachs Раджата Гупты, который входит также в наблюдательный совет Сбербанка России. Его подозревают в том, что в разгар финансового кризиса в 2008 году он передавал инсайдерскую информацию о банке другому индийцу, основателю Galleon Group Раджу Раджаратнаму, который был арестован в октябре 2009 года.
Генеральный прокурор штата Коннектикут Ричард Блюменталь заявил, что его ведомство уже начало предварительное рассмотрение по делу Goldman Sachs. "Главный вопрос в том, является ли этот случай единичным или он лишь часть сговора банков с хедж-фондами, предпринятого с целью подорвать ценные бумаги, которые они создали и продали ничего не подозревающим инвесторам", - отмечается в заявлении прокурора.
Судебный процесс против Goldman Sachs может начать также правительство Германии, поскольку среди покупателей облигаций CDO был немецкий банк IKB. "Правительство запросит данные у американской стороны и после их тщательного изучения примет решение", - отмечается в заявлении представителя канцлера Германии Ангелы Меркель.
В Великобритании премьер-министр Великобритании Гордон Браун распорядился провести специальное расследование финансовой ситуации в компании Goldman Sachs, после того как появились сообщения, что ее сотрудники получат 3,5 млрд фунтов (более 5,3 млрд долларов) в виде бонусов, сообщает Би-Би-Си.
Еврокомиссар по валютной и экономической политике Олли Рен сообщил, что расследование роли Goldman Sachs в содействии предыдущему правительству Греции в финансовом манипулировании для занижения данных о размере дефицита бюджета страны будет глубоким и тщательным.
"Обвинения указывают на то, что Goldman объединился с ведущими спекулянтами на рынке, чтобы создать портфель ценных бумаг, а потом его разрушить, - считает профессор юридической школы Колумбии Джон Коффи. - Главная проблема для Goldman не финансовые потери, ведь банк весьма состоятелен, а репутационные". На фоне информации об иске SEC к Goldman Sachs акции банка упали более чем на 12%.
По мнению газеты Los Angeles Times, обвинения против Goldman Sachs играют на руку президенту Бараку Обаме. Президент может набрать политические очки, потерянные в последние месяцы, упирая на то, что он и его Демократическая партия защищает интересы простых американцев, пострадавших из-за финансового кризиса.