Как узнал РБК из материалов суда, суд обязал бизнесмена передать российский паспорт и кипрское удостоверение личности Cypriot ID Card, а также документ, подтверждающий резидентство в Италии (Italian resident card).
Тиньков обязан проживать в квартире в Лондоне, не подавать заявления на какие-либо международные проездные документы, отчитываться в полицейском участке с 14:00 до 17:00 по понедельникам, средам и пятницам. С 19:00 до 7:00 для банкира действует комендантский час, подразумевающий ношение электронного маячка.
Претензии американский властей относятся к периоду с 28 октября 2013 года по 26 сентября 2019 года, следует из материалов суда. Отмечается, что Тиньков подделал и подписал налоговую декларацию и документ, которые "занизили его доход и состояние в 2013 году" перед Налоговой службой США. Отмечается, что бизнесмен тем самым рассчитывал получить выгоду "для себя или другого лица".
В том же 2013 году Тиньков, по данным TCS Group Holding, отказался от американского гражданства. Однако запись об этом в регистре американской Налоговой службы датирована 2017 годом.
Следующее заседание по делу пройдет 27 апреля. В TCS подчеркивают, что Тиньков участвует в судебных слушаниях как частное лицо, и ситуация не влияет на операционную деятельность компаний группы, однако котировки TCS Group с момента первых подробностей о деле снизились на 6%.
Претензии к Тинькову могут быть связаны с exit tax (налог на экспатриацию) или с выявлением недостоверных сведений в налоговых декларациях, считают опрошенные РБК эксперты. Exit tax применяется в отношении лиц, размер общего личного состояния которых на дату выхода из гражданства США или прекращения американской налоговой резидентности составляет более 2 млн долларов.
При прохождении этой процедуры все имущество человека считается проданным по рыночной цене за день до отказа от гражданства. Из этой суммы вычитают около 700 тысяч долларов, с остального взимается налог до 23,8%, объясняет The Вell. Тинькову грозит экстрадиция в США, где за уклонение от уплаты налогов предусмотрен штраф до 100 тысяч долларов или заключение на срок до пяти лет.